樟樹市審計(jì)局2017年度部門決算

目錄

第一部分樟樹市審計(jì)局概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、預(yù)算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分樟樹市審計(jì)局概況

一、部門主要職能

主要職能是主管全市的審計(jì)工作，主要負(fù)責(zé)對全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政教育，保障全市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：市審計(jì)局機(jī)關(guān)。內(nèi)設(shè)科室共6個，下屬1個事業(yè)單位：市政府投資審計(jì)中心。

本部門2017年年末編制人數(shù)30人，其中行政編制18人，事業(yè)編制12人；年末實(shí)有人數(shù)30人，其中在職人員30人，離休人員0人，退休人員22人。

第二部分2017年度部門決算表

政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

（無）

國有資產(chǎn)占用情況表

(無)

第三部分2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2017年度收入總計(jì)761.82萬元；本年收入合計(jì)761.82萬元，較2016年減少511.18萬元，下降40.16%，主要原因是：往年有列收列支項(xiàng)目在本部門填列，今年未納入。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入761.82萬元，占100%。

二、支出決算情況說明

本部門2017年度支出總計(jì)761.82萬元，其中本年支出合計(jì)761.82萬元，較2016年減少511.18萬元，下降40.16%，主要原因是：今年未將列收列支項(xiàng)目納入。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出761.82萬元，占100%。。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2017年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為295.21萬元，決算數(shù)為761.82萬元，完成年初預(yù)算的258.06%。其中：

一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)295.21為萬元，決算數(shù)為761.82萬元，完成年初預(yù)算的258.06%，主要原因是：人員增加，工資福利支出增長，項(xiàng)目費(fèi)用增長。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出761.82萬元，其中：

（一）工資福利支出395.57萬元，較2016年增加169.35萬元，增長74.86%，主要原因是：工資、福利獎勵費(fèi)用及機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)增長。

（二）商品和服務(wù)支出334.12萬元，較2016年減少615.16萬元，減少64.8%，主要原因是：勞務(wù)費(fèi)和委托業(yè)務(wù)費(fèi)減少。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出32.13萬元，較2016年減少64.43萬元，減少66.73%，主要原因是：本年度本單位不再發(fā)放退休工資。

（四）其他資本性支出0萬元，較2016年增加（減少）萬0元，增長（下降）0%，

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3萬元，決算數(shù)為1.9萬元，完成預(yù)算的63.33%，決算數(shù)較2016年減少3.1萬元，下降50.82%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為3萬元，決算數(shù)為1.9萬元，完成預(yù)算的63.33%，決算數(shù)較2016年減少0.61萬元，下降24.3%。主要原因是：招待人數(shù)和招待標(biāo)準(zhǔn)的降低。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2016年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2016年減少3.6萬元，下降100%。主要原因是：公車改革，上交公務(wù)用車。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2017年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出334.12萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)保持一致），較2016年減少616.12萬元，下降64.84%，主要原因是：勞務(wù)費(fèi)和委托業(yè)務(wù)費(fèi)以及其他資本性支出減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2017年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出萬元、政府采購工程支出萬元、政府采購服務(wù)支出萬元。授予中小企業(yè)合同金額萬元，占政府采購支出總額的%，其中：授予小微企業(yè)合同金額萬元，占政府采購支出總額的%。（市級部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2017年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，并做好與2017年度政府采購信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購資金情況表”有關(guān)數(shù)據(jù)的銜接。）

八、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2017年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，其中，一級項(xiàng)目個，二級項(xiàng)目

個，共涉及資金萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的%。組織對2017年度XXX、XXX等個政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效自評，共涉及資金萬元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的%。

共組織對“XXX”、“XXX”等個項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出萬元，政府性基金預(yù)算支出萬元。其中，對“XXX”、“XXX”等項(xiàng)目分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，……（請對預(yù)算績效評價情況進(jìn)行簡單說明）。

組織對“XXX”、“XXX”等個部門（單位）開展整體支出績效評價試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出萬元，政府性基金預(yù)算支出萬元。其中，對“XXX”、“XXX”等部門（單位）整體支出分別委托“XXX”、“XXX”等第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，……（請對整體支出績效評價情況進(jìn)行簡單說明）。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果（選擇1至2個項(xiàng)目）。

我部門今年在市級部門決算中反應(yīng)XXX及XXX項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

XXX項(xiàng)目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，XXX項(xiàng)目績效自評得分為分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為萬元，執(zhí)行數(shù)為

萬元，完成預(yù)算的%。主要產(chǎn)出和效果：一是……；二是……。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是……；二是……。下一步改進(jìn)措施：一是……；二是……。

XXX項(xiàng)目績效自評綜述：……。

在公開項(xiàng)目績效自評綜述的同時，需公開《項(xiàng)目支出績效自評表》。

第四部分名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指由市級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。按現(xiàn)行管理制度，市級部門決算中反應(yīng)的財(cái)政撥款包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金財(cái)政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”“上級補(bǔ)助收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的各項(xiàng)收入。

……

五、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

六、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按照有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

……

九、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

十、項(xiàng)目支出：指單位在基本支出之外為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國（境）的差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)用車購置費(fèi)（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反應(yīng)單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用等。

……

十五、一般公共服務(wù)（類）XX事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：主要反應(yīng)用于局機(jī)關(guān)和參照公務(wù)員法管理的局屬事業(yè)單位用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十六、一般公共服務(wù)（類）XX事務(wù)（款）機(jī)關(guān)服務(wù)（項(xiàng)）：主要反應(yīng)用于局機(jī)關(guān)服務(wù)中心人員工資、辦公樓日常維修維護(hù)等后勤保障服務(wù)支出。

……

十八、社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：主要反應(yīng)用于局機(jī)關(guān)、局屬事業(yè)單位去世人員撫恤金支出。