目    錄

第一部分  樟樹市殯葬服務所概況

    一、部門主要職責

    二、機構設置及人員情況

第二部分  樟樹市殯葬服務所2024年部門預算表

一、《收支預算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《財政撥款“三公”經費支出表》

八、《政府性基金預算支出表》

九、《國有資本經營預算支出表》

十、《部門整體支出績效目標表》

十一、《項目績效目標表》

第三部分  樟樹市殯葬服務所2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

    二、2024年“三公”經費預算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  樟樹市殯葬服務所概況

一、部門主要職責

1．承擔宣傳、貫徹執行中央、省、市殯葬管理方針、政策和法規，積極推行殯葬改革。

2．充分發揮政府職能單位作用，及時向市、局領導反映工作情況和相關社會問題，提出建議，做出規劃。

3．認真落實殯葬管理規定，積極與公安、工商、衛生等有關單位聯系，信息互通，協調工作，齊抓共管；負責督促檢查單位和個人貫徹執行殯葬法規情況。

4．對殯儀館、公墓等殯葬服務的工作落實。

二、機構設置及人員情況

2024年樟樹市殯葬服務所共有預算單位1個。本單位為公益二類事業單位，股級編制，財政差額撥款事業單位。編制人數小計14人，其中行政編制人數0人，全部補助事業編制人數0人，部分補助事業編制人數14人。實有人數小計53人，其中：在職人數小計13人，行政在職人數0人，全部補助事業在職人數0人，部分補助事業在職人數13人，編外人員33人。離休人數小計0人，退休人數小計7人，遺屬人數0人。

第二部分  樟樹市殯葬服務所2024年部門預算表

（詳見附表）

第三部分 樟樹市殯葬服務所2024年部門預算情況說明

一、2024年部門預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2024年殯葬服務所部門收入預算總額為2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元，其中：財政撥款收入718.73萬元，較上年預算安排增加617.64萬元；事業收入1447.32萬元，較上年預算安排增加279.98萬元；上年結轉（結余）170.8萬元，較上年預算安排增加（減少）170.8萬元。

（二）支出預算情況

2024年殯葬服務所部門支出預算總額為2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元，其中：

按支出項目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出110.41萬元，商品和服務支出0萬元，對個人和家庭的補助8.32萬元，資本性支出0萬元。項目支出600萬元，較上年預算安排增加600萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務支出600萬元。

按支出功能科目劃分：社會保障和就業支出2141.93萬元，較上年預算安排增加895.06萬元；衛生健康支出10.07萬元，較上年預算安排減少0.52萬元；住房保障支出14.05萬元，較上年預算安排增加3.09萬元；其他支出170.8萬元，較上年預算安排增加170.8萬元。

按支出經濟分類劃分：工資福利支出101.41萬元，較上年預算安排減少23.04萬元；商品和服務支出2056.32萬元，較上年預算安排增加877.97萬元；對個人和家庭的補助8.32萬元，較上年預算安排減少5.65萬元；其他支出170.8萬元，較上年預算安排增加170.8萬元。

（三）財政撥款支出情況

2024年殯葬服務所部門財政撥款支出預算總額2336.85萬元，較上年預算安排增加1020.08萬元。

按支出項目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出101.41萬元，商品和服務支出0萬元，對個人和家庭的補助8.32萬元，資本性支出0萬元。項目支出2218.12萬元，較上年預算安排增加1039.77萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務支出1039.77萬元，對個人和家庭的補助0萬元。

按支出功能科目劃分：社會保障和就業支出2141.93萬元；衛生健康支出10.07萬元；住房保障支出14.05萬元；其他支出170.8萬元。

（四）政府性基金情況

2024年本部門沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

（五）國有資本經營情況

2024年本部門沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

（六）機關運行經費等重要事項的說明

本單位非行政和參公單位，無機關運行經費。

（七）政府采購情況

2024年部門所屬各單位政府采購總額 1480萬元，其中：政府采購貨物預算 600 萬元，政府采購工程預算 0 萬元，政府采購服務預算 880 萬元。

（八）國有資產占有使用情況

截至2023年12月31日，部門共有車輛 9輛，其中，一般公務用車實有數 0輛，執法執勤用車0 輛，殯葬專業用車 9輛。

2024年部門預算安排購置車輛 5 輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設備具體為： 無 。

（九）殯葬服務所項目情況說明（重點項目）

1.惠民殯葬減免項目

1）項目概述：惠民殯葬減免專款，用于補貼殯葬費用。

2）立項依據：根據樟樹市人民政府辦公室《關于印發樟樹市推行惠民殯葬政策實施辦法的通知》（樟府辦發〔2018〕38號）文

3）實施主體：樟樹市殯葬服務所

4）實施方案：一、八項基本殯儀服務免費標準和金額

①遺體接運費：220元/具（超公里距離未計算在內）；②衛生尸袋費：100元/個；③遺體抬運費：200元/具；④遺體三天冷藏費：172×3＝516元/具；⑤遺體火化費：528元/具；⑥環保型骨灰盒：200元/個；⑦一年骨灰寄存費：40元/個；⑧遺物焚化費：192元。八項費用合計：1996元，我市按照60萬人口6‰的自然死亡率計算，全年3600人需要減免費金額為：1996×3600＝7185600元。

二、生態葬獎勵補貼

①生態葬每個獎勵補貼2000元，②按照每年30個生態葬獎勵補貼計算。該項減免費用小計：2000×30＝60000元。

上述兩項減補資金合計724.56萬元。鑒于大部分農村群眾遺體不在殯葬服務所冷藏保存、部分項目無減免服務情況，預計2024年全年需要惠民殯葬資金600萬元。

5）實施周期：2024年1月 1日至2024年12月31日為期1年。

6）年度預算安排：年度預算安排惠民殯葬減免項目經費600萬元。

7）績效目標和指標：

二、2024年“三公”經費預算情況說明

2024年殯葬服務所部門“三公”經費財政撥款安排 2   萬元，其中：

因公出國（境）費  0萬元，比上年增（減）0  萬元，主要原因是：  無此項安排  。

公務接待費  2萬元，比上年增 2 萬元，主要原因是： 新增此項預算支出       。

公務用車運行維護費 0 萬元，比上年增（減）  0  萬元，主要原因是：  本部門車輛均為殯葬專用車，不屬于公務用車  。

公務用車購置費  0 萬元，比上年增（減） 0 萬元，主要原因是： 本年度無此項安排  。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）上年結轉和結余：填列2022年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

（二）2081004殯葬事業運行：反映殯葬單位的基本支出。

（三）2080502退休費：反映退休人員基本退休費及退休津補貼。

（四）2101102醫療費補助：反映行政事業單位退休人員單位負擔的醫保補助金。

（五）2210201住房公積金：反映行政事業單位單位負擔的在職職工住房公積金方面的支出。

（六）2082701其他社會保障繳費：反映行政事業單位單位負擔的在職職工工傷保險方面的支出。

（七）2082702其他社會保障繳費：反映行政事業單位單位負擔的在職職工失業保險方面的支出。