目    錄

第一部分  樟樹市殯葬服務(wù)所概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《部門整體支出績效目標(biāo)表》

十一、《項(xiàng)目績效目標(biāo)表》

第三部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預(yù)算情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況說明

    二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  樟樹市殯葬服務(wù)所概況

一、部門主要職責(zé)

1．承擔(dān)宣傳、貫徹執(zhí)行中央、省、市殯葬管理方針、政策和法規(guī)，積極推行殯葬改革。

2．充分發(fā)揮政府職能單位作用，及時(shí)向市、局領(lǐng)導(dǎo)反映工作情況和相關(guān)社會(huì)問題，提出建議，做出規(guī)劃。

3．認(rèn)真落實(shí)殯葬管理規(guī)定，積極與公安、工商、衛(wèi)生等有關(guān)單位聯(lián)系，信息互通，協(xié)調(diào)工作，齊抓共管；負(fù)責(zé)督促檢查單位和個(gè)人貫徹執(zhí)行殯葬法規(guī)情況。

4．對(duì)殯儀館、公墓等殯葬服務(wù)的工作落實(shí)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年樟樹市殯葬服務(wù)所共有預(yù)算單位1個(gè)。本單位為公益二類事業(yè)單位，股級(jí)編制，財(cái)政差額撥款事業(yè)單位。編制人數(shù)小計(jì)14人，其中行政編制人數(shù)0人，全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)0人，部分補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)14人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)53人，其中：在職人數(shù)小計(jì)13人，行政在職人數(shù)0人，全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)0人，部分補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)13人，編外人員33人。離休人數(shù)小計(jì)0人，退休人數(shù)小計(jì)7人，遺屬人數(shù)0人。

第二部分  樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預(yù)算表

（詳見附表）

第三部分 樟樹市殯葬服務(wù)所2024年部門預(yù)算情況說明

一、2024年部門預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年殯葬服務(wù)所部門收入預(yù)算總額為2336.85萬元，較上年預(yù)算安排增加1020.08萬元，其中：財(cái)政撥款收入718.73萬元，較上年預(yù)算安排增加617.64萬元；事業(yè)收入1447.32萬元，較上年預(yù)算安排增加279.98萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）170.8萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）170.8萬元。

（二）支出預(yù)算情況

2024年殯葬服務(wù)所部門支出預(yù)算總額為2336.85萬元，較上年預(yù)算安排增加1020.08萬元，其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預(yù)算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出110.41萬元，商品和服務(wù)支出0萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.32萬元，資本性支出0萬元。項(xiàng)目支出600萬元，較上年預(yù)算安排增加600萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務(wù)支出600萬元。

按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出2141.93萬元，較上年預(yù)算安排增加895.06萬元；衛(wèi)生健康支出10.07萬元，較上年預(yù)算安排減少0.52萬元；住房保障支出14.05萬元，較上年預(yù)算安排增加3.09萬元；其他支出170.8萬元，較上年預(yù)算安排增加170.8萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出101.41萬元，較上年預(yù)算安排減少23.04萬元；商品和服務(wù)支出2056.32萬元，較上年預(yù)算安排增加877.97萬元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.32萬元，較上年預(yù)算安排減少5.65萬元；其他支出170.8萬元，較上年預(yù)算安排增加170.8萬元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年殯葬服務(wù)所部門財(cái)政撥款支出預(yù)算總額2336.85萬元，較上年預(yù)算安排增加1020.08萬元。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出118.73萬元，較上年預(yù)算安排減少19.69萬元；其中：工資福利支出101.41萬元，商品和服務(wù)支出0萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.32萬元，資本性支出0萬元。項(xiàng)目支出2218.12萬元，較上年預(yù)算安排增加1039.77萬元；其中：工資福利支出0萬元，商品和服務(wù)支出1039.77萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬元。

按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出2141.93萬元；衛(wèi)生健康支出10.07萬元；住房保障支出14.05萬元；其他支出170.8萬元。

（四）政府性基金情況

2024年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2024年本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明

本單位非行政和參公單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（七）政府采購情況

2024年部門所屬各單位政府采購總額 1480萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算 600 萬元，政府采購工程預(yù)算 0 萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算 880 萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，部門共有車輛 9輛，其中，一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù) 0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0 輛，殯葬專業(yè)用車 9輛。

2024年部門預(yù)算安排購置車輛 5 輛，安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備具體為： 無 。

（九）殯葬服務(wù)所項(xiàng)目情況說明（重點(diǎn)項(xiàng)目）

1.惠民殯葬減免項(xiàng)目

1）項(xiàng)目概述：惠民殯葬減免專款，用于補(bǔ)貼殯葬費(fèi)用。

2）立項(xiàng)依據(jù)：根據(jù)樟樹市人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)樟樹市推行惠民殯葬政策實(shí)施辦法的通知》（樟府辦發(fā)〔2018〕38號(hào)）文

3）實(shí)施主體：樟樹市殯葬服務(wù)所

4）實(shí)施方案：一、八項(xiàng)基本殯儀服務(wù)免費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和金額

①遺體接運(yùn)費(fèi)：220元/具（超公里距離未計(jì)算在內(nèi)）；②衛(wèi)生尸袋費(fèi)：100元/個(gè)；③遺體抬運(yùn)費(fèi)：200元/具；④遺體三天冷藏費(fèi)：172×3＝516元/具；⑤遺體火化費(fèi)：528元/具；⑥環(huán)保型骨灰盒：200元/個(gè)；⑦一年骨灰寄存費(fèi)：40元/個(gè)；⑧遺物焚化費(fèi)：192元。八項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)：1996元，我市按照60萬人口6‰的自然死亡率計(jì)算，全年3600人需要減免費(fèi)金額為：1996×3600＝7185600元。

二、生態(tài)葬獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼

①生態(tài)葬每個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼2000元，②按照每年30個(gè)生態(tài)葬獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼計(jì)算。該項(xiàng)減免費(fèi)用小計(jì)：2000×30＝60000元。

上述兩項(xiàng)減補(bǔ)資金合計(jì)724.56萬元。鑒于大部分農(nóng)村群眾遺體不在殯葬服務(wù)所冷藏保存、部分項(xiàng)目無減免服務(wù)情況，預(yù)計(jì)2024年全年需要惠民殯葬資金600萬元。

5）實(shí)施周期：2024年1月 1日至2024年12月31日為期1年。

6）年度預(yù)算安排：年度預(yù)算安排惠民殯葬減免項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)600萬元。

7）績效目標(biāo)和指標(biāo)：

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2024年殯葬服務(wù)所部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排 2   萬元，其中：

因公出國（境）費(fèi)  0萬元，比上年增（減）0  萬元，主要原因是：  無此項(xiàng)安排  。

公務(wù)接待費(fèi)  2萬元，比上年增 2 萬元，主要原因是： 新增此項(xiàng)預(yù)算支出       。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 0 萬元，比上年增（減）  0  萬元，主要原因是：  本部門車輛均為殯葬專用車，不屬于公務(wù)用車  。

公務(wù)用車購置費(fèi)  0 萬元，比上年增（減） 0 萬元，主要原因是： 本年度無此項(xiàng)安排  。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指省級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

（二）2081004殯葬事業(yè)運(yùn)行：反映殯葬單位的基本支出。

（三）2080502退休費(fèi)：反映退休人員基本退休費(fèi)及退休津補(bǔ)貼。

（四）2101102醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助：反映行政事業(yè)單位退休人員單位負(fù)擔(dān)的醫(yī)保補(bǔ)助金。

（五）2210201住房公積金：反映行政事業(yè)單位單位負(fù)擔(dān)的在職職工住房公積金方面的支出。

（六）2082701其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映行政事業(yè)單位單位負(fù)擔(dān)的在職職工工傷保險(xiǎn)方面的支出。

（七）2082702其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映行政事業(yè)單位單位負(fù)擔(dān)的在職職工失業(yè)保險(xiǎn)方面的支出。