目  錄

第一部分  樟樹市糧食局概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分  樟樹市糧食局概況

一、部門主要職能

（一）在全市經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃框架內(nèi)制定全市糧食宏觀調(diào)控、總量平衡以及糧食流通的中長期規(guī)劃，擬訂全市糧食流通體制改革方案并組織實施，推動國有糧食企業(yè)改革，發(fā)展現(xiàn)代糧食流通產(chǎn)業(yè)。

（二）貫徹執(zhí)行國家和省、宜春市有關(guān)糧食流通管理的方針政策和法律法規(guī)，擬訂全市糧食流通的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

（三）負責(zé)全市糧食流通的宏觀調(diào)控，承擔(dān)糧食監(jiān)測預(yù)警和應(yīng)急責(zé)任，負責(zé)政策性糧食供應(yīng)及軍糧供應(yīng)與管理，協(xié)調(diào)實施救災(zāi)有關(guān)糧食物資的調(diào)運。

（四）貫徹執(zhí)行糧食流通監(jiān)督檢查相關(guān)制度，依照國家有關(guān)法律法規(guī)實施糧食流通監(jiān)督檢查，負責(zé)全市糧食流通監(jiān)督檢查的指導(dǎo)和監(jiān)督，對糧食收購、儲存和運輸環(huán)節(jié)的糧食質(zhì)量安全和原糧衛(wèi)生進行檢測和監(jiān)督管理。

（五）負責(zé)全市糧食流通的行業(yè)管理。制定并實施行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、政策，負責(zé)全市實施糧食收購行政許可的行政管理和指導(dǎo)，指導(dǎo)全市糧食流通科技進步、教育培訓(xùn)，負責(zé)對外交流與合作。

（六）負責(zé)全市儲備糧行政管理，監(jiān)督檢查全市儲備糧的數(shù)量、質(zhì)量和儲存安全，制定市級儲備糧管理的技術(shù)規(guī)范并監(jiān)督執(zhí)行。

（七）制定全市糧食市場體系建設(shè)與發(fā)展規(guī)劃并組織實施，編制全市糧食流通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)劃并指導(dǎo)實施。

（八）負責(zé)全市社會糧食流通的統(tǒng)計工作，會同有關(guān)部門制定全市糧食流通統(tǒng)計制度并組織實施。

（九）指導(dǎo)全市糧食系統(tǒng)財務(wù)及內(nèi)部審計工作，參與糧食風(fēng)險基金的監(jiān)管，負責(zé)對市糧食局下屬企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)管及事權(quán)管理。

（十）與市應(yīng)急管理局在市級救災(zāi)物資儲備方面的職責(zé)分工。

（十一）進一步深化糧食流通體制改革，完善地方糧食儲備體系，健全糧食監(jiān)測預(yù)警體系和應(yīng)急機制，提高糧食供應(yīng)保障能力。

（十二）完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1 個，包括：樟樹市糧食局。

本部門2022年年末實有人數(shù) 31 人，其中在職人員 9 人，離休人員 0 人，退休人員 0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員 0 人；年末學(xué)生人數(shù) 0 人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員22人。

第二部分  2022年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計 735.80 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長 46.6 %；本年收入合計 735.80 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長 46.6 %，主要原因是：糧油儲備項目經(jīng)費增加，增加人員經(jīng)費，辦公用房租賃費。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入 735.80 萬元，占 100 %；事業(yè)收入 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入 0 萬元，占 0 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計 735.80 萬元，其中本年支出合計 735.80 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長46.6 %，主要原因是：糧油儲備項目經(jīng)費增加，增加人員經(jīng)費，辦公用房租賃費；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較2021年持平。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 287.80 萬元，占 39.1  %；項目支出 448 萬元，占 60.9 %；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0 萬元，占 0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 560.35 萬元，決算數(shù)為 735.80 萬元，完成年初預(yù)算的 131.3 %。其中：

（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 21.39 萬元，主要原因是：死亡撫恤。

（二）糧油物資儲備支出年初預(yù)算數(shù)為 560.35 萬元，決算數(shù)為 714.41 萬元，完成年初預(yù)算的 127.5 %，主要原因是：糧油儲備項目經(jīng)費增加，增加人員經(jīng)費，辦公用房租賃。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 287.80 萬元，其中：

（一）工資福利支出 152.47 萬元，較2021年增加 24.30 萬元，增長19.0 %，主要原因是：增加人員經(jīng)費。

（二）商品和服務(wù)支出 69.46 萬元，較2021年增加66.58 萬元，增長2311.8 %，主要原因是：辦公用房租賃。

（三）對個人和家庭補助支出 60.68 萬元，較2021年增加 21.5 萬元，增長 54.9 %，主要原因是：死亡撫恤、退休人員補貼。

（四）資本性支出 5.18 萬元，較2021年增加 5.18 萬元，增長100 %，主要原因是：辦公設(shè)備購置。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為 1.26 萬元，決算數(shù)為 0.10 萬元，完成全年預(yù)算的 7.9 %，決算數(shù)較2021年增加 0.02 萬元，增長25 %，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成全年預(yù)算的10 0 %，決算數(shù)較2021持平。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)持平。全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人。

（二）公務(wù)接待費支出全年預(yù)算數(shù)為 1.26 萬元，決算數(shù)為 0.10 萬元，完成全年預(yù)算的 7.9 %，決算數(shù)較2021年增加 0.02 萬元，增長 25 %，主要原因是：接待人員增加。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：壓減公務(wù)接待支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待 1 批，累計接待 10 人次，其中外事接待 0 批，累計接待 0 人次，主要為：宜春發(fā)改委來樟調(diào)研。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成全年預(yù)算的100 %，決算數(shù)較2021年增加0 萬元，增長 0 %，全年購置公務(wù)用車 0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加0萬元。公務(wù)用車運行維護費支出全年預(yù)算數(shù)為 0萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成全年預(yù)算的10 0 %，決算數(shù)較2021年增加0 萬元，增長0 %，年末公務(wù)用車保有0 輛。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出 74.65 萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較上年決算數(shù)增加71.78  萬元，增長2498.3 %，主要原因是：辦公用房租賃費及辦公設(shè)備購置。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額 5.18 萬元，其中：政府采購貨物支出 5.18 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 5.18 萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 5.18 萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的 100 %；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的 100 %，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的 0 %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的 0 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。無車輛。

九、預(yù)算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項目 2 個全面開展績效自評，共涉及資金 448 萬元，占項目支出總額的 100 %。   

組織對“建立縣級儲備糧調(diào)節(jié)機制所需貸款利息和保管經(jīng)費”“糧食儲備專項工作經(jīng)費” 2 個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出448萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元，國有資本預(yù)算支出 0 萬元。從評價情況來看，本部門嚴(yán)格按項目計劃撥付、使用資金，嚴(yán)格按項目申請、批復(fù)內(nèi)容及程序執(zhí)行，未擠占截留挪用專項資金，做到專款專用。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出 735.80 萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元。從評價情況來看，部門預(yù)算及財務(wù)管理較為規(guī)范，“三公”經(jīng)費未超出年度預(yù)算。制定有糧食供應(yīng)短缺應(yīng)急預(yù)案，倉儲水平得到提升，糧油市場供應(yīng)平穩(wěn)，未出現(xiàn)區(qū)域性糧油價格波動情況，切實維護了糧食市場供應(yīng)和價格穩(wěn)定。服務(wù)對象滿意度總體較高。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果

1.本部門項目績效目標(biāo)情況

通過實施縣級糧油儲備項目，實現(xiàn)宏觀調(diào)控、平抑糧（油）價、備戰(zhàn)備荒、保障軍需民食、維護正常的社會和生活秩序，防范糧食短缺風(fēng)險，全市用糧需求穩(wěn)定，保護農(nóng)民種糧積極性，增加農(nóng)民收入。

2.單位自評工作開展情況

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局對項目開展了績效自評，對照年初預(yù)算設(shè)定的績效目標(biāo)及指標(biāo)值，如實填報年度實際完成情況，對本單位項目的績效自評結(jié)果進行審核并對項目支出績效自評工作進行總結(jié)。

3.綜合評價結(jié)論

圍繞績效評價指標(biāo)體系，通過數(shù)據(jù)采集分析，財務(wù)核查及深度訪談等方式，對項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終自評價結(jié)果為98分，本次評價結(jié)果等級為“優(yōu)”。

4.績效目標(biāo)完成情況總體分析

落實承儲縣級地方儲備糧17000噸（其中：2020年早稻8600噸、2021年早稻8400噸），縣級地方儲備食用油120噸，儲備完成率100%；縣級儲備糧為國家三等糧，縣級儲備油為國家一級大豆油，質(zhì)量達標(biāo)率100%；縣級儲備糧三年一輪換，縣級儲備油一年一輪換，輪換及時率100%。

5.偏離績效目標(biāo)的原因和改進措施

    年初指標(biāo)設(shè)定存在誤差，導(dǎo)致偏離績效目標(biāo)。今后將積極推進績效監(jiān)督、績效審計和績效問責(zé)，逐步建立完善的績效指標(biāo)體系。

6.績效自評結(jié)果應(yīng)用情況

局黨委堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，全面落實市委市政府工作部署要求，強化政治引領(lǐng)，深化改革創(chuàng)新，推進協(xié)調(diào)發(fā)展，夯實基層基礎(chǔ)，抓實主責(zé)主業(yè)，打造特色品牌，全力推進全市糧食工作提檔升級。

7.    《項目支出績效自評表》如下：

（三）部門評價項目績效評價情況

本部門公開“建立縣級儲備糧調(diào)節(jié)機制所需貸款利息和保管經(jīng)費”項目部門評價報告（見附件）。

第四部分  名詞解釋

財政撥款收入：指由市級財政當(dāng)年撥付的資金。按現(xiàn)行管理 制度，市級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預(yù)算財政撥款和 政府性基金財政撥款。

其他收入：指除財政撥款收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。

“三公”經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

縣級儲備糧：是我市糧食應(yīng)急必備的物資保證，可以用于應(yīng)對糧食明顯供不應(yīng)求，市場價格異常波動和重大自然災(zāi)害及其他突發(fā)事件的發(fā)生。

縣級儲備油：是市政府為實施宏觀調(diào)控、平抑市場油價、保障軍需民食、處理應(yīng)急狀態(tài)和維護正常社會生活秩序建立的重要物資儲備。

第五部分  附  件

建立縣級儲備糧調(diào)節(jié)機制所需貸款利息

和保管經(jīng)費項目部門評價報告

一、基本情況

（一）項目概況。

根據(jù)《樟府辦抄財字〔2008〕187號》文件要求，為建立我市儲備糧調(diào)節(jié)機制，縣級專項儲備糧計劃2008年6月啟動，2012年8月全部落實。2012-2020年縣級儲備糧儲存數(shù)量為8600噸，農(nóng)發(fā)行貸款2001.19萬元。2021年根據(jù)《樟府辦抄字〔2021〕4號》文件要求將我市縣級儲備糧規(guī)模調(diào)整為17000噸，農(nóng)發(fā)行貸款4151.59萬元。按國標(biāo)三等糧收儲，保管期限為三年一輪換。縣級專項儲備糧所需貸款利息、收購、保管、輪換費用等資金，全部納入預(yù)算，由市財政全額負擔(dān)。輪換費用在輪換前一次性撥補到位，輪換縣級儲備糧所產(chǎn)生的價差虧損，由市財政進行全額彌補并承擔(dān)縣級儲備糧貸款本息的最終償還責(zé)任。

2022年縣級儲備糧專項補貼共計434.1萬元，用于貸款利息、人員工資、機械設(shè)備、鼓風(fēng)電費、熏蒸藥劑等費用。

（二）項目績效目標(biāo)。

1.總體目標(biāo)

縣級儲備糧主要用于調(diào)控市內(nèi)糧食市場，應(yīng)對特大災(zāi)害或突發(fā)事件時的糧食供應(yīng)，以及市人民政府確定的其他特定用途。縣級儲備糧的儲存應(yīng)當(dāng)做到管理科學(xué)，儲糧安全。縣級儲備糧的管理要做到賬實相符，數(shù)量真實、質(zhì)量良好、管理規(guī)范。確保管得好、調(diào)得動、用得上。

2.階段性目標(biāo)

2022年度，樟樹市糧食局負責(zé)儲備縣級儲備糧17000噸，質(zhì)量達到國家三等糧標(biāo)準(zhǔn)，縣級儲備糧貸款利息及保管等相關(guān)費用控制在434.1萬元以內(nèi)，建立糧食應(yīng)急預(yù)案，調(diào)節(jié)我市糧食市場。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

為深化預(yù)算管理改革，進一步加強我局項目支出的規(guī)范性，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》和國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度，結(jié)合項目經(jīng)費支出的具體情況，進行項目支出績效評價工作，了解項目的資金來源、使用和管理情況、項目組織和實施情況，檢驗項目投入是否達到預(yù)期目標(biāo)，總結(jié)經(jīng)驗，分析問題，強化項目資金管理，強化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的糧食專項經(jīng)費項目資金績效評價管理體系，促進公共財政陽光化，提高財政資金使用效益。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。

（1）經(jīng)濟性、效率性、有效性原則。

（2）真實性、科學(xué)性、規(guī)范性原則。

（3）評價指標(biāo)體系，包括決策、過程、產(chǎn)出、效益等四個方面。

（4）評價方法評價標(biāo)準(zhǔn)：定量分析和定性分析相結(jié)合，以定量分析為主、定性分析為輔。

（三）績效評價工作過程。

按照市財政局要求，我局組成由局長為組長的自評小組，開展建立縣級儲備糧調(diào)節(jié)機制所需貸款利息和保管經(jīng)費項目自評工作，完成了項目立項、資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理等方面的自評工作。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

按照項目績效評價各指標(biāo)依據(jù)和原則進行了綜合評價及審核定論，項目評價得分見項目支出績效自評表。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況

樟樹市糧食局建立縣級儲備糧調(diào)節(jié)機制所需貸款利息和保管經(jīng)費項目符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)。項目申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。所設(shè)定的績效目標(biāo)依據(jù)充分，且符合實際。績效指標(biāo)清晰、細化。

項目預(yù)算編制資金額度與年度目標(biāo)相適應(yīng)，反映了項目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情況。

（二）項目過程情況

縣級儲備糧由市糧食購銷公司下屬單位承儲，市糧食局、市財政局、市農(nóng)發(fā)行三方監(jiān)管，每月或不定期到各糧管所檢查地方儲備糧的品種、數(shù)量、質(zhì)量。各糧管所對于儲存的地方儲備糧嚴(yán)格按照國家糧食管理標(biāo)準(zhǔn)進行管理，確保糧食安全。嚴(yán)格項目資金管理，切實保障縣級儲備糧資金安全、規(guī)范；在資金撥付方面，嚴(yán)格審批程序，確保手續(xù)完備，撥付及時規(guī)范。

（三）項目產(chǎn)出情況

我市縣級儲備糧目前儲備17000噸，儲存時間為三年一輪換，質(zhì)量達到了國家三等糧標(biāo)準(zhǔn)。項目財政安排資金434.1萬元，實際使用資金434.1萬元，成本控制力度較好。

（四）項目效益情況

制定有糧食供應(yīng)短缺應(yīng)急預(yù)案，倉儲水平得到提升，糧油市場供應(yīng)平穩(wěn)，未出現(xiàn)區(qū)域性糧食價格波動情況，切實維護了糧食市場供應(yīng)和價格穩(wěn)定。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）主要經(jīng)驗及做法

主動與農(nóng)發(fā)行樟樹支行搞好溝通，定期通報企業(yè)的輪換經(jīng)營情況，按期歸還貸款本息，在銷售環(huán)節(jié)堅持“一手糧一手錢”，不賒不欠。農(nóng)發(fā)行樟樹支行也給予企業(yè)大力支持和積極配合，按實際需要提供貸款，形成銀企合作、相互信任、相互支持、共同發(fā)展的局面。

（二）存在的問題

根據(jù)目前縣級儲備糧輪換政策，在糧食輪換時需要經(jīng)相應(yīng)的政府部門批準(zhǔn)才可輪換或收購，完全處在一種被動局面，夾在計劃和市場之間，在糧食市場化的形勢下，市場是變化的，計劃和指令經(jīng)常與市場脫節(jié)而貽誤輪換和銷售時機，導(dǎo)致應(yīng)對市場的能力方面不強。

六、有關(guān)建議

調(diào)整輪換下達時間，使之更充分的利用市場價格變化，把握市場脈搏，捕捉市場信息，掌握有利時機，適時輪換或銷售，提高輪換效益。

七、其他需要說明的問題

無