目  錄

第一部分  樟樹市糧食局概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分  樟樹市糧食局概況

一、部門主要職能

（一）在全市經濟社會發展規劃框架內制定全市糧食宏觀調控、總量平衡以及糧食流通的中長期規劃，擬訂全市糧食流通體制改革方案并組織實施，推動國有糧食企業改革，發展現代糧食流通產業。

（二）貫徹執行國家和省、宜春市有關糧食流通管理的方針政策和法律法規，擬訂全市糧食流通的規章制度并監督執行。

（三）負責全市糧食流通的宏觀調控，承擔糧食監測預警和應急責任，負責政策性糧食供應及軍糧供應與管理，協調實施救災有關糧食物資的調運。

（四）貫徹執行糧食流通監督檢查相關制度，依照國家有關法律法規實施糧食流通監督檢查，負責全市糧食流通監督檢查的指導和監督，對糧食收購、儲存和運輸環節的糧食質量安全和原糧衛生進行檢測和監督管理。

（五）負責全市糧食流通的行業管理。制定并實施行業發展規劃、政策，負責全市實施糧食收購行政許可的行政管理和指導，指導全市糧食流通科技進步、教育培訓，負責對外交流與合作。

（六）負責全市儲備糧行政管理，監督檢查全市儲備糧的數量、質量和儲存安全，制定市級儲備糧管理的技術規范并監督執行。

（七）制定全市糧食市場體系建設與發展規劃并組織實施，編制全市糧食流通基礎設施建設規劃并指導實施。

（八）負責全市社會糧食流通的統計工作，會同有關部門制定全市糧食流通統計制度并組織實施。

（九）指導全市糧食系統財務及內部審計工作，參與糧食風險基金的監管，負責對市糧食局下屬企業國有資產的監管及事權管理。

（十）與市應急管理局在市級救災物資儲備方面的職責分工。

（十一）進一步深化糧食流通體制改革，完善地方糧食儲備體系，健全糧食監測預警體系和應急機制，提高糧食供應保障能力。

（十二）完成市委、市政府交辦的其他任務。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共 1 個，包括：樟樹市糧食局。

本部門2022年年末實有人數 31 人，其中在職人員 9 人，離休人員 0 人，退休人員 0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員 0 人；年末學生人數 0 人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員22人。

第二部分  2022年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計 735.80 萬元，其中年初結轉和結余 0 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長 46.6 %；本年收入合計 735.80 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長 46.6 %，主要原因是：糧油儲備項目經費增加，增加人員經費，辦公用房租賃費。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入 735.80 萬元，占 100 %；事業收入 0 萬元，占 0 %；經營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入 0 萬元，占 0 %。 

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計 735.80 萬元，其中本年支出合計 735.80 萬元，較2021年增加 233.92 萬元，增長46.6 %，主要原因是：糧油儲備項目經費增加，增加人員經費，辦公用房租賃費；年末結轉和結余 0 萬元，較2021年持平。

本年支出的具體構成為：基本支出 287.80 萬元，占 39.1  %；項目支出 448 萬元，占 60.9 %；經營支出 0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0 萬元，占 0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為 560.35 萬元，決算數為 735.80 萬元，完成年初預算的 131.3 %。其中：

（一）社會保障和就業支出年初預算數為 0 萬元，決算數為 21.39 萬元，主要原因是：死亡撫恤。

（二）糧油物資儲備支出年初預算數為 560.35 萬元，決算數為 714.41 萬元，完成年初預算的 127.5 %，主要原因是：糧油儲備項目經費增加，增加人員經費，辦公用房租賃。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出 287.80 萬元，其中：

（一）工資福利支出 152.47 萬元，較2021年增加 24.30 萬元，增長19.0 %，主要原因是：增加人員經費。

（二）商品和服務支出 69.46 萬元，較2021年增加66.58 萬元，增長2311.8 %，主要原因是：辦公用房租賃。

（三）對個人和家庭補助支出 60.68 萬元，較2021年增加 21.5 萬元，增長 54.9 %，主要原因是：死亡撫恤、退休人員補貼。

（四）資本性支出 5.18 萬元，較2021年增加 5.18 萬元，增長100 %，主要原因是：辦公設備購置。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為 1.26 萬元，決算數為 0.10 萬元，完成全年預算的 7.9 %，決算數較2021年增加 0.02 萬元，增長25 %，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，完成全年預算的10 0 %，決算數較2021持平。決算數較全年預算數持平。全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人。

（二）公務接待費支出全年預算數為 1.26 萬元，決算數為 0.10 萬元，完成全年預算的 7.9 %，決算數較2021年增加 0.02 萬元，增長 25 %，主要原因是：接待人員增加。決算數較全年預算數減少的主要原因是：壓減公務接待支出。全年國內公務接待 1 批，累計接待 10 人次，其中外事接待 0 批，累計接待 0 人次，主要為：宜春發改委來樟調研。

（三）公務用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務用車購置全年預算數為 0 萬元，決算數為 0 萬元，完成全年預算的100 %，決算數較2021年增加0 萬元，增長 0 %，全年購置公務用車 0輛。決算數較全年預算數增加0萬元。公務用車運行維護費支出全年預算數為 0萬元，決算數為 0 萬元，完成全年預算的10 0 %，決算數較2021年增加0 萬元，增長0 %，年末公務用車保有0 輛。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2022年度機關運行經費支出 74.65 萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數增加71.78  萬元，增長2498.3 %，主要原因是：辦公用房租賃費及辦公設備購置。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額 5.18 萬元，其中：政府采購貨物支出 5.18 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務支出 0 萬元。授予中小企業合同金額 5.18 萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業合同金額 5.18 萬元，占授予中小企業合同金額的 100 %；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的 100 %，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的 0 %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的 0 %。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。無車輛。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目 2 個全面開展績效自評，共涉及資金 448 萬元，占項目支出總額的 100 %。   

組織對“建立縣級儲備糧調節機制所需貸款利息和保管經費”“糧食儲備專項工作經費” 2 個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出448萬元，政府性基金預算支出 0 萬元，國有資本預算支出 0 萬元。從評價情況來看，本部門嚴格按項目計劃撥付、使用資金，嚴格按項目申請、批復內容及程序執行，未擠占截留挪用專項資金，做到專款專用。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出 735.80 萬元，政府性基金預算支出 0 萬元。從評價情況來看，部門預算及財務管理較為規范，“三公”經費未超出年度預算。制定有糧食供應短缺應急預案，倉儲水平得到提升，糧油市場供應平穩，未出現區域性糧油價格波動情況，切實維護了糧食市場供應和價格穩定。服務對象滿意度總體較高。

（二）部門決算中項目績效自評結果

1.本部門項目績效目標情況

通過實施縣級糧油儲備項目，實現宏觀調控、平抑糧（油）價、備戰備荒、保障軍需民食、維護正常的社會和生活秩序，防范糧食短缺風險，全市用糧需求穩定，保護農民種糧積極性，增加農民收入。

2.單位自評工作開展情況

根據財政預算管理要求，我局對項目開展了績效自評，對照年初預算設定的績效目標及指標值，如實填報年度實際完成情況，對本單位項目的績效自評結果進行審核并對項目支出績效自評工作進行總結。

3.綜合評價結論

圍繞績效評價指標體系，通過數據采集分析，財務核查及深度訪談等方式，對項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終自評價結果為98分，本次評價結果等級為“優”。

4.績效目標完成情況總體分析

落實承儲縣級地方儲備糧17000噸（其中：2020年早稻8600噸、2021年早稻8400噸），縣級地方儲備食用油120噸，儲備完成率100%；縣級儲備糧為國家三等糧，縣級儲備油為國家一級大豆油，質量達標率100%；縣級儲備糧三年一輪換，縣級儲備油一年一輪換，輪換及時率100%。

5.偏離績效目標的原因和改進措施

    年初指標設定存在誤差，導致偏離績效目標。今后將積極推進績效監督、績效審計和績效問責，逐步建立完善的績效指標體系。

6.績效自評結果應用情況

局黨委堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，全面落實市委市政府工作部署要求，強化政治引領，深化改革創新，推進協調發展，夯實基層基礎，抓實主責主業，打造特色品牌，全力推進全市糧食工作提檔升級。

7.    《項目支出績效自評表》如下：

（三）部門評價項目績效評價情況

本部門公開“建立縣級儲備糧調節機制所需貸款利息和保管經費”項目部門評價報告（見附件）。

第四部分  名詞解釋

財政撥款收入：指由市級財政當年撥付的資金。按現行管理 制度，市級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預算財政撥款和 政府性基金財政撥款。

其他收入：指除財政撥款收入、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

縣級儲備糧：是我市糧食應急必備的物資保證，可以用于應對糧食明顯供不應求，市場價格異常波動和重大自然災害及其他突發事件的發生。

縣級儲備油：是市政府為實施宏觀調控、平抑市場油價、保障軍需民食、處理應急狀態和維護正常社會生活秩序建立的重要物資儲備。

第五部分  附  件

建立縣級儲備糧調節機制所需貸款利息

和保管經費項目部門評價報告

一、基本情況

（一）項目概況。

根據《樟府辦抄財字〔2008〕187號》文件要求，為建立我市儲備糧調節機制，縣級專項儲備糧計劃2008年6月啟動，2012年8月全部落實。2012-2020年縣級儲備糧儲存數量為8600噸，農發行貸款2001.19萬元。2021年根據《樟府辦抄字〔2021〕4號》文件要求將我市縣級儲備糧規模調整為17000噸，農發行貸款4151.59萬元。按國標三等糧收儲，保管期限為三年一輪換。縣級專項儲備糧所需貸款利息、收購、保管、輪換費用等資金，全部納入預算，由市財政全額負擔。輪換費用在輪換前一次性撥補到位，輪換縣級儲備糧所產生的價差虧損，由市財政進行全額彌補并承擔縣級儲備糧貸款本息的最終償還責任。

2022年縣級儲備糧專項補貼共計434.1萬元，用于貸款利息、人員工資、機械設備、鼓風電費、熏蒸藥劑等費用。

（二）項目績效目標。

1.總體目標

縣級儲備糧主要用于調控市內糧食市場，應對特大災害或突發事件時的糧食供應，以及市人民政府確定的其他特定用途。縣級儲備糧的儲存應當做到管理科學，儲糧安全。縣級儲備糧的管理要做到賬實相符，數量真實、質量良好、管理規范。確保管得好、調得動、用得上。

2.階段性目標

2022年度，樟樹市糧食局負責儲備縣級儲備糧17000噸，質量達到國家三等糧標準，縣級儲備糧貸款利息及保管等相關費用控制在434.1萬元以內，建立糧食應急預案，調節我市糧食市場。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

為深化預算管理改革，進一步加強我局項目支出的規范性，提高財政資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》和國家有關財務規章制度，結合項目經費支出的具體情況，進行項目支出績效評價工作，了解項目的資金來源、使用和管理情況、項目組織和實施情況，檢驗項目投入是否達到預期目標，總結經驗，分析問題，強化項目資金管理，強化支出責任，建立科學、合理的糧食專項經費項目資金績效評價管理體系，促進公共財政陽光化，提高財政資金使用效益。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等。

（1）經濟性、效率性、有效性原則。

（2）真實性、科學性、規范性原則。

（3）評價指標體系，包括決策、過程、產出、效益等四個方面。

（4）評價方法評價標準：定量分析和定性分析相結合，以定量分析為主、定性分析為輔。

（三）績效評價工作過程。

按照市財政局要求，我局組成由局長為組長的自評小組，開展建立縣級儲備糧調節機制所需貸款利息和保管經費項目自評工作，完成了項目立項、資金落實、業務管理、財務管理等方面的自評工作。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

按照項目績效評價各指標依據和原則進行了綜合評價及審核定論，項目評價得分見項目支出績效自評表。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

樟樹市糧食局建立縣級儲備糧調節機制所需貸款利息和保管經費項目符合法律法規、相關政策、發展規劃以及部門職責。項目申請、設立過程符合相關要求。所設定的績效目標依據充分，且符合實際。績效指標清晰、細化。

項目預算編制資金額度與年度目標相適應，反映了項目預算編制的科學性、合理性情況。

（二）項目過程情況

縣級儲備糧由市糧食購銷公司下屬單位承儲，市糧食局、市財政局、市農發行三方監管，每月或不定期到各糧管所檢查地方儲備糧的品種、數量、質量。各糧管所對于儲存的地方儲備糧嚴格按照國家糧食管理標準進行管理，確保糧食安全。嚴格項目資金管理，切實保障縣級儲備糧資金安全、規范；在資金撥付方面，嚴格審批程序，確保手續完備，撥付及時規范。

（三）項目產出情況

我市縣級儲備糧目前儲備17000噸，儲存時間為三年一輪換，質量達到了國家三等糧標準。項目財政安排資金434.1萬元，實際使用資金434.1萬元，成本控制力度較好。

（四）項目效益情況

制定有糧食供應短缺應急預案，倉儲水平得到提升，糧油市場供應平穩，未出現區域性糧食價格波動情況，切實維護了糧食市場供應和價格穩定。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）主要經驗及做法

主動與農發行樟樹支行搞好溝通，定期通報企業的輪換經營情況，按期歸還貸款本息，在銷售環節堅持“一手糧一手錢”，不賒不欠。農發行樟樹支行也給予企業大力支持和積極配合，按實際需要提供貸款，形成銀企合作、相互信任、相互支持、共同發展的局面。

（二）存在的問題

根據目前縣級儲備糧輪換政策，在糧食輪換時需要經相應的政府部門批準才可輪換或收購，完全處在一種被動局面，夾在計劃和市場之間，在糧食市場化的形勢下，市場是變化的，計劃和指令經常與市場脫節而貽誤輪換和銷售時機，導致應對市場的能力方面不強。

六、有關建議

調整輪換下達時間，使之更充分的利用市場價格變化，把握市場脈搏，捕捉市場信息，掌握有利時機，適時輪換或銷售，提高輪換效益。

七、其他需要說明的問題

無