樟樹市審計局于2023年9月4日至9月8日派出審計組對我街道辦事處進行2021-2022年度財政決算情況審計工作，我街道黨委高度重視，成立工作專班，積極配合審計組的審計工作，經(jīng)過審計組的認真細致審計，發(fā)現(xiàn)我街道辦事處存在七處不符合財經(jīng)紀律的賬目，經(jīng)黨委會專題研究，對照相關(guān)規(guī)定，認真梳理、舉一反三、落實責(zé)任、立行整改，現(xiàn)將審計發(fā)現(xiàn)的問題整改進展情況報告如下：

1.關(guān)于債權(quán)債務(wù)未及時清理問題    

已整改。其他應(yīng)付款長期掛賬資金，因時間久遠，人員變動等原因，未及時進行清理。同時近年預(yù)算一體化系統(tǒng)在歲末年初關(guān)閉支付系統(tǒng)，導(dǎo)致部分亟需支付的民生資金在村賬鄉(xiāng)代理賬戶支付，形成其他應(yīng)付款掛賬。對此，我街道召開黨政班子會議進行專題研究，對所有往來款項，責(zé)成專人負責(zé)，認真梳理，查明原因，逐項清理。今后嚴格按照《行政單位會計制度》執(zhí)行，加強應(yīng)收及暫付款項的管理，嚴格控制規(guī)模，加強財務(wù)監(jiān)管力度，及時清理往來款。

2.關(guān)于會計核算不規(guī)范問題

已整改。按照《中華人民共和國會計法》規(guī)定，對目前長期掛賬的在建工程認真梳理，對學(xué)校建設(shè)、機關(guān)保障房、張家山公園等已完工項目調(diào)整會計科目轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。今后對工程項目加強管理，定期清查、核對在建工程進度并及時調(diào)整賬目，嚴格按照固定資產(chǎn)管理規(guī)定相關(guān)要求及時入賬，做好賬務(wù)處理和資產(chǎn)登記，保證賬賬相符、賬實相符。

3.關(guān)于未繳納工會會員會費

已整改。已于9月11日按照江西省總工會《關(guān)于印發(fā)<江西省基層工會經(jīng)費收支管理實施辦法>的通知》(贛工通字〔2023〕3號）規(guī)定收取2021-2022年工會會員會費，今后嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。

4.關(guān)于違反工會管理規(guī)定違規(guī)列支費用問題

已整改。今后加強對工會管理規(guī)定的學(xué)習(xí)，嚴格按照江西省總工會《關(guān)于印發(fā)<江西省基層工會經(jīng)費收支管理實施辦法>的通知》(贛工通字〔2023〕3號）規(guī)定在工會經(jīng)費支出范圍支付工會經(jīng)費。

5.關(guān)于白條支付問題

    已整改。對2021年洲上村委賬中報賬支付差旅支出原始憑證補充齊全。組織村委干部認真學(xué)習(xí)張家山街道辦事處《關(guān)于進一步規(guī)范村級財務(wù)管理的實施方案》（張?zhí)幇l(fā)〔2020〕2號）文件要求，今后嚴格按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范財務(wù)報賬手續(xù)，嚴禁白條入賬。

6.關(guān)于公務(wù)接待管理不規(guī)范問題

已整改。已按照《樟樹市市直黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待開支標準及接待經(jīng)費管理有關(guān)事項的通知》（樟財行發(fā)〔2014〕60號）規(guī)定對公務(wù)接待報銷中信息不全、無人簽字審核等問題全部規(guī)范補齊相關(guān)手續(xù)。今后將嚴格按照有關(guān)規(guī)定，規(guī)范財務(wù)報賬手續(xù)。

7.關(guān)于擴大預(yù)算資金開支范圍問題

已整改。今后堅決按照《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》規(guī)定執(zhí)行，加強對預(yù)算支出的管理，嚴格執(zhí)行預(yù)算，遵守財政制度，強化預(yù)算約束，不擅自擴大支出范圍、提高開支標準。