鹿江街道2016年部門決算分析報告

一、部門（單位）情況

（一）基本情況。

1．主要職能。

1）．樟樹市鹿江街道辦事處是落實國家政策，嚴(yán)格依法行政，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)管理職能，加強(qiáng)政策引導(dǎo)，制定發(fā)展規(guī)劃，服務(wù)市場主體和營造發(fā)展環(huán)境，搞好市場監(jiān)管，大力促進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展，發(fā)展鎮(zhèn)村經(jīng)濟(jì)、文化和社會事業(yè)，提供公共服務(wù)，維護(hù)社會穩(wěn)定的基層政府。

2）．執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生、體育事業(yè)和財政、民政、公安、司法行政、計劃生育等行政工作;

3）．保護(hù)社會主義的全民所有的財產(chǎn)和勞動群眾集體所有的財產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財產(chǎn)，維護(hù)社會秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利;

2．機(jī)構(gòu)情況，包括當(dāng)年變動情況及原因。

 2016年度，納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共 1 個，比上年增減 0 個，與上年相比，無變動。

3．人員情況，包括當(dāng)年變動情況及原因。

本單位編制人數(shù)31人，行政人員19人，事業(yè)人員12名，26名退休人員編制納入社保系統(tǒng)，退休人員比上年減少100%

（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。

鹿江街道本年度進(jìn)一步完善財務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評價制度、加快財務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財務(wù)風(fēng)險管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。

加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督和績效評價，把績效管理的理念和方法引入教育經(jīng)費(fèi)的管理，逐步建立起以強(qiáng)化資金使用效益為核心的績效評價體系。進(jìn)一步完善財務(wù)監(jiān)督制度，強(qiáng)化重大項目經(jīng)費(fèi)的全過程審計。

二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預(yù)算安排情況。

1、財政收入預(yù)算：財政收入預(yù)算安排為609.86萬元，較上年增長18.06%。

2、財政支出預(yù)算： 2016年可供支出的預(yù)算財力為609.86萬元，較上年增長18.06%。主要原因為人員工資幅度增加。

（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。

1、財政收入執(zhí)行情況：財政收入完成609.86萬元，較上年增長18.06%。

2、財政支出預(yù)算：財政支出為609.86萬元，較上年增長18.06%。主要原因為人員工資幅度增加。

1．收入支出與預(yù)算對比分析。

無

2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。

（1）主要來源于財政收入。。

3．支出按經(jīng)濟(jì)分類科目分析。

（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：本部門2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 18.67 萬元，決算數(shù)為 18.67 萬元，決算數(shù)較上年下降13.24 %，其中：

（一）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為9.24萬元，決算數(shù)為 9.24萬元，完成預(yù)算的100 %，決算數(shù)較上年下降12.91 %。主要原因是：單位內(nèi)部厲行節(jié)約，反對浪費(fèi)，在一定范圍內(nèi)減少了開支。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.43萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為 0  萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)較上年增長（下降）  %。主要原因是：未購置新車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 9.43萬元，決算數(shù)為9.43萬元，完成預(yù)算的 100%，決算數(shù)較上年下降13.56 %。主要原因是：單位內(nèi)部厲行節(jié)約，反對浪費(fèi)，在一定范圍內(nèi)減少了開支。

（2）會議費(fèi)支出情況：本年度會議費(fèi)支出2.891萬元，與上年相比下降0.2%。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

1．資金來源主要為財政撥款收入、資金性質(zhì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況無。

三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析

年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況

1、上年資產(chǎn)總額1248.96萬元

2、上年負(fù)債總額1131.44萬元

3、本年度資產(chǎn)總額1554.71萬元

4、本年度負(fù)債總額1423.55萬元。

本年度資產(chǎn)及負(fù)債增減變動原因為本轄區(qū)內(nèi)城中村改造及棚戶區(qū)改造拆遷補(bǔ)償款，在往來帳中占有一定比例。另外固定資產(chǎn)有增加。

四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況

本年度進(jìn)一步完善財務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制、建立績效評價制度、加快財務(wù)監(jiān)管體系建設(shè)、提高經(jīng)費(fèi)使用效益、強(qiáng)化財務(wù)風(fēng)險管理。提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，按照“量入為出，統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行效率，推進(jìn)預(yù)算公開。

加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督和績效評價，把績效管理的理念和方法引入教育經(jīng)費(fèi)的管理，逐步建立起以強(qiáng)化資金使用效益為核心的績效評價體系。進(jìn)一步完善財務(wù)監(jiān)督制度，強(qiáng)化重大項目經(jīng)費(fèi)的全過程審計。

 
附：

行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

一、行政單位財務(wù)分析指標(biāo)

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%

2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：

當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%

4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)

7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):1

二、事業(yè)單位財務(wù)分析指標(biāo)

1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：

預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)

預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%

年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)

2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)

4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動的能力，以及反應(yīng)債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%

此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)則規(guī)定對有關(guān)財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。