（2017年8月22日在市八屆人大常委會第六次會議上）

市財政局局長  聶  平

市人大常委會：

市八屆人民代表大會第二次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于樟樹市2016年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2017年全市和市級預(yù)算草案的報告》。現(xiàn)在，2016年財政決算草案已匯編完成。受市人民政府委托，現(xiàn)向本次常委會提出2016年全市和市級決算報告和市級決算草案，請予審議。同時，簡要報告2017年上半年全市總預(yù)算執(zhí)行情況。

一、2016年全市和市級決算情況

2016年，全市上下在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記系列重要講話精神和黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會，緊緊圍繞年初制訂的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步解放思想，積極履責(zé)，主動作為，統(tǒng)籌抓好促改革、穩(wěn)增長、惠民生、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，財政收支保持了良好增長態(tài)勢，有力地推動了全市經(jīng)濟(jì)社會健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

(一)全市一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年全市財政總收入521791萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增收19586萬元，增長3.9%。分預(yù)算級次完成情況：中央收入170893萬元，比上年增收8784萬元，增長5.4%；省級劃轉(zhuǎn)收入4631萬元，比上年增收750萬元，增長19.3%；一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)346267萬元，比上年增收10052萬元，增長2.99%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目決算情況是：

稅收收入259584萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%。其中：(1)增值稅75239萬元(包含“營改增”試點(diǎn)改征增值稅31874萬元)，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；營業(yè)稅37215萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；城建稅20547萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；個人所得稅10876萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%。(2)資源稅等六個稅種53173萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %。(3)契稅26341萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；耕地占用稅13532萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。(4)企業(yè)所得稅22661萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。非稅收入86683萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.7%。其中國有資源（資產(chǎn)）有償使用及經(jīng)營性收入完成10290萬元，專項(xiàng)收入完成8374萬元，行政性收費(fèi)完成53213萬元，罰沒收入完成1617萬元，其他收入完成13189萬元。

2016年全市一般公共預(yù)算支出537168萬元，比上年決算數(shù)增長2.9%，完成調(diào)整預(yù)算100.4%。主要項(xiàng)目決算情況是：

一般公共服務(wù)支出105110萬元，完成調(diào)整預(yù)算98.3%；國防支出700萬元，完成調(diào)整預(yù)算99%；公共安全支出17853萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.6%；教育支出117875萬元，完成調(diào)整預(yù)算98.5%；科學(xué)技術(shù)支出12315萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%；文化體育與傳媒支出5760萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%；社會保障和就業(yè)支出75651萬元，完成調(diào)整預(yù)算99.8%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出49882萬元，完成調(diào)整預(yù)算99.8%；節(jié)能環(huán)保支出11039萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31149萬元，完成調(diào)整預(yù)算101.1%；農(nóng)林水支出72202萬元，完成調(diào)整預(yù)算98.6%；交通運(yùn)輸支出3662萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.3%；資源勘探電力信息等支出3448萬元，完成調(diào)整預(yù)算103.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2960萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%；金融支出90萬元，完成調(diào)整預(yù)算100%；國土海洋氣象等支出5353萬元，完成調(diào)整預(yù)算535.3%，主要是因?yàn)椤霸鰷p掛”支出4240萬元相關(guān)支出科目調(diào)整至國土海洋氣象等支出；住房保障支出13378萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.1%；糧油物資儲備支出1229萬元，完成調(diào)整預(yù)算99.9%；債務(wù)付息支出2371萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.3%；其他支出5089萬元，完成調(diào)整預(yù)算332%，主要是因?yàn)槟甑仔略錾霞壷笜?biāo)3500萬列其他支出科目；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出52萬元，完成調(diào)整預(yù)算80%。

2016年一般公共預(yù)算收入346267萬元，加上上級補(bǔ)助收入207885萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36742萬元，上年結(jié)余收入1802萬元，政府性基金調(diào)入資金800萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)入資金1020萬元，收入總量為594516萬元。一般公共預(yù)算支出537168萬元，加上上解上級支出25199萬元、債務(wù)還本支出22854萬元，支出總量為585221萬元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8105萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1190萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

(二)市級一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年市級一般公共預(yù)算收入決算數(shù)143544萬元，比上年增收8609萬元，增長6.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.1%。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目決算情況是：

稅收收入113006萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.1%。其中：(1)增值稅38210萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%；營業(yè)稅10030萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%；城建稅7489萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%；個人所得稅2658萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90.1%。(2)資源稅等六個稅種29685萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%。(3)契稅11056萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%。(4)企業(yè)所得稅12926萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%。非稅收入30538萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%。其中國有資產(chǎn)有償使用收入完成4890萬元，專項(xiàng)收入完成8655萬元，行政性收費(fèi)完成9388萬元，罰沒收入完成1617萬元，其他收入完成5988萬元。

2016年市級一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為154170萬元，比上年增長19.1%，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%。主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：

一般公共服務(wù)支出27920萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.2%；國防支出420萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；公共安全支出12230萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；教育支出36240萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%；科學(xué)技術(shù)支出4423萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%；文化體育與傳媒支出2655萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%；社會保障和就業(yè)支出21456萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出10253萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%；節(jié)能環(huán)保支出4612萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2923萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%；農(nóng)林水支出8921萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；交通運(yùn)輸支出2584萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；資源勘探信息等支出2056萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1892萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%；金融支出90萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90%；國土海洋氣象等支出985萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%；住房保障支出8012萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；糧油物資儲備支出953萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%；國債還本付息支出2371萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.9%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出52萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；其他支出3122萬元，完成調(diào)整預(yù)算的223%，主要是因?yàn)槟甑仔略錾霞壷笜?biāo)1700萬列其他支出科目。

2016年一般公共預(yù)算收入143544萬元，加上上級補(bǔ)助收入25642萬元，減去上解支出15016萬元，總財力總算為154170萬元，一般公共預(yù)算支出154170萬元，收支平衡。

(三)市級政府性基金收支決算情況

2016年市級政府性基金預(yù)算收入決算數(shù)36743萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，其中：新型墻體材料專項(xiàng)基金收入405萬元，國有土地收益基金收入4383萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1142萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入29694萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入1119萬元。加上上級基金預(yù)算補(bǔ)助收入6238萬元，債務(wù)收入13494萬元，上年結(jié)余收入10505萬元，基金預(yù)算總收入執(zhí)行數(shù)為66980萬元，完成調(diào)整預(yù)算的109.3%，完成預(yù)算的59.6%，基金預(yù)算收入未完成預(yù)算，主要是受房地產(chǎn)市場不景氣影響，土地交易下降導(dǎo)致國有土地使用權(quán)出讓收入減少。。

2016年市級政府性基金預(yù)算支出決算數(shù)51340萬元，完成調(diào)整預(yù)算的85.2%，完成預(yù)算的45.7%，基金預(yù)算支出未完成預(yù)算，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入減少，相應(yīng)減少支出。其中文化體育與傳媒支出909萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出48644萬元，資源勘探信息等支出118萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出26萬元，其他支出1643萬元。加上上解上級基金預(yù)算支出314萬元，調(diào)出資金800萬元，收支相抵，年終結(jié)余14526萬元。

(四)市級國有資本經(jīng)營收支決算情況

2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入決算數(shù)1397萬元，完成預(yù)算的98.6%。其中：股利、股息收入1397萬元。加上上年結(jié)余收入89萬元，2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入1486萬元。

2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算數(shù)367萬元，調(diào)出資金1020萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年99萬元。

(五)市級社會保險基金預(yù)算收支決算情況

2016年社會保險基金收入決算數(shù)116964萬元，完成調(diào)整預(yù)算的114%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入60775萬元，失業(yè)保險基金收入661萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入12289萬元，工傷保險基金收入1590萬元，生育保險基金收入171萬元，居民基本醫(yī)療保險基金收入28561萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9852萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入3065萬元。加上上年結(jié)余收入50206萬元，社會保險基金預(yù)算總收入執(zhí)行數(shù)167170萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.4%。

社會保險基金預(yù)算支出決算數(shù)106330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.9%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出56972萬元，失業(yè)保險基金支出604萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出9969萬元，工傷保險基金支出841萬元，生育保險基金支出123萬元，居民基本醫(yī)療保險基金支出27165萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6143萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出4513萬元。年終結(jié)余60840萬元。

(六)預(yù)算執(zhí)行有關(guān)事項(xiàng)報告

1、預(yù)備費(fèi)使用情況

2016年市級預(yù)備費(fèi)預(yù)算安排1472.1萬元，主要是按照預(yù)算法的要求用于突發(fā)事件處置及其他難以預(yù)見的開支。實(shí)際支出179.7萬元，具體是：撥付市消防大隊(duì)消防體驗(yàn)館建設(shè)及年度裝備集中采購經(jīng)費(fèi)154.2萬元，撥付預(yù)備役三營軍事訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)25.5萬元。上述支出已根據(jù)《政府收支分類科目》有關(guān)規(guī)定歸入相應(yīng)支出科目。

2、2016年政府性債務(wù)基本情況

2016年初，全市地方政府性債務(wù)余額397498萬元，其中一般債務(wù)397335萬元，專項(xiàng)債務(wù)163萬元。2016年新增債券2.7億元的安排使用按要求編制預(yù)算調(diào)整方案，并報市人大常委會審查批準(zhǔn)。截止2016年底，我市地方政府性債務(wù)余額共計(jì)27.2億元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)為26.3億元(一般債務(wù)25億元、專項(xiàng)債務(wù)1.3億元)，負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)0.1億元，可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)0.8億元；我市政府債務(wù)限額為424952萬元，其中：一般債務(wù)411295萬元，專項(xiàng)債務(wù)13656萬元。2016年底我市政府性存量債務(wù)遠(yuǎn)低于債務(wù)限額。

3、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況

2016年新增設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8105萬元，主要是2015年年底凈結(jié)余轉(zhuǎn)入，加上2015年未動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5031萬元,2016年年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金合計(jì)13136萬元。

2016年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的依法監(jiān)督下，全市上下全面落實(shí)省委、省政府“發(fā)展升級、小康提速、綠色崛起、實(shí)干興贛”十六字方針，按照“穩(wěn)中求進(jìn)”工作基調(diào)，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力，主動適應(yīng)新常態(tài)，攻堅(jiān)克難、銳意進(jìn)取，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、優(yōu)生態(tài)、惠民生等各項(xiàng)工作，全市社會經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持穩(wěn)步快速健康發(fā)展，藥、酒、鹽、金屬家具等支柱產(chǎn)業(yè)不斷做大做強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)向好的發(fā)展態(tài)勢，財政收支情況總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)全市財政工作“十三五”良好開局。同時，財政運(yùn)行中還存在一些問題，主要是實(shí)體稅收增長放緩，收支矛盾仍然突出，預(yù)算管理不夠細(xì)化，盤活財政存量資金不夠徹底，專項(xiàng)資金使用績效有待進(jìn)一步提高，財政管理與新《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)要求還有差距。對此，我們將加大工作力度，不斷深化財稅改革，采取有力措施積極解決。

二、2016年部門決算情況

2016年市政法委的部門預(yù)算提交市八屆人大二次會議進(jìn)行了審議。現(xiàn)將其部門決算的主要情況報告如下（詳細(xì)報告附后）：

2016年，市委政法委當(dāng)年決算收入606.95萬元，比年初預(yù)算增加102.83萬元；當(dāng)年決算支出606.95萬元，比年初預(yù)算增加102.83萬元。收支決算數(shù)超過年初預(yù)算的原因主要是預(yù)算執(zhí)行中，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜治專干崗位津貼和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼以及基本工資調(diào)標(biāo)、增人增資等。

通過審查分析，市委政法委2016年度預(yù)算執(zhí)行基本符合《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)，會計(jì)核算基本符合會計(jì)法和有關(guān)財會制度的規(guī)定，逐步建立和完善了有關(guān)財務(wù)管理制度和相關(guān)內(nèi)部控制制度。但也存在一些問題，主要是資產(chǎn)性收入未納入年初預(yù)算，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)沒有列入年度預(yù)算再安排，在財務(wù)管理和會計(jì)核算上存在不規(guī)范問題。對此，市財政也將加大《中華人民共和國預(yù)算法》宣傳、執(zhí)行力度，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等各項(xiàng)收入納入預(yù)算管理力度，逐步提高部門預(yù)算到位率，不斷加強(qiáng)部門(單位)會計(jì)培訓(xùn)與財務(wù)監(jiān)督。

三、關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算的決議及2017年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，市財政根據(jù)市八屆人大二次會議《關(guān)于樟樹市2016年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2017年全市和市級預(yù)算的決議》，在法律規(guī)定的時間內(nèi)及時批復(fù)了市直部門預(yù)算。同時，按照市人大財經(jīng)委審查報告中對財政工作的建議，結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真研究并落實(shí)，重點(diǎn)做好了以下幾項(xiàng)工作：

1、認(rèn)真落實(shí)財政政策，創(chuàng)新投入增強(qiáng)財政增收后勁。

一是出臺《樟樹市2017年金屬家具產(chǎn)業(yè)扶持方案》、《樟樹市2017年醫(yī)藥流通產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持方案》及《2017年億元企業(yè)財稅目標(biāo)考核獎勵辦法》等財政扶持政策，降低企業(yè)成本，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，激勵企業(yè)爭先創(chuàng)優(yōu)。二是積極落實(shí)企業(yè)發(fā)展扶持資金。支持企業(yè)科技發(fā)展及技術(shù)改造，強(qiáng)化企業(yè)品牌意識，淘汰落后產(chǎn)能，推動轉(zhuǎn)型升級。

2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升財政管理水平。

今年以來，財政部門著力盤存節(jié)支，穩(wěn)妥保障各項(xiàng)財政支出，著重保民生支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出，上半年，全市財政支出完成36.28億元，同比增支71687萬元，增長24.6%，民生支出達(dá)29.62億元，占總支出的81.7%，同比增長28%，。年初預(yù)算打足機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度及公車改革所需經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步擴(kuò)大績效管理范圍，完善預(yù)算績效考評機(jī)制，深化國庫集中支付改革，調(diào)整基建、采購資金支付方式，將基建資金和政府采購資金納入國庫單一賬戶體系實(shí)施集中支付。積極盤活財政存量資金，上半年通過清理，盤活財政存量資金17392萬元。

3、深入貫徹預(yù)算法，完善預(yù)算編制。

認(rèn)真執(zhí)行市八屆人民代表大會第二次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，按照樟樹市政府出臺的《樟樹市預(yù)算公開辦法》要求，積極按要求推行預(yù)算公開，在法律規(guī)定時間內(nèi)公開財政總預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，截止2017年3月20日，全市142個部門全部公開了部門預(yù)算，公開率達(dá)100%，比法定時限20日提前了5天。切實(shí)按照“先有預(yù)算，后有支出”原則執(zhí)行預(yù)算。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算編制改革，2017年按經(jīng)濟(jì)分類編制部門預(yù)算，基本支出細(xì)化到款級科目，項(xiàng)目支出細(xì)化到類級科目，達(dá)到預(yù)算公開的細(xì)化要求。

2017年上半年預(yù)算執(zhí)行基本情況：

2017年上半年累計(jì)完成財政收入348655萬元，增長10.2%，其中：中央收入完成114967萬元，同比增收28882萬元，增長33.6%；省級收入9343萬元；一般公共預(yù)算收入完成224345萬元，同比減少5985.1萬元，下降2.6%。

政府性基金收入完成48465萬元，同比增收37779萬元；政府性基金支出完成29466萬元，同比減少3138萬元。

分析上半年財政運(yùn)行情況，主要呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

1、財政收入穩(wěn)步增長

1－6月我市共實(shí)現(xiàn)財政收入348655萬元，同比增長10.2%，6月底增幅在宜春各縣市靠前。財政收入提前一個月完成人代會確定收入目標(biāo)的過半計(jì)劃，1-5月財政收入已累計(jì)完成301496萬元，占全年工作計(jì)劃的54.5%，超序時進(jìn)度12.8%。

2、支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展良好

上半年，我市傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)繼續(xù)保持良好發(fā)展勢頭，其中酒業(yè)、藥業(yè)、鹽化工業(yè)、金屬家具制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收同比增幅都在30%以上，特別是鹽化工業(yè)同比增長94.4%，藥業(yè)同比增長56%。龍頭企業(yè)四特集團(tuán)和仁和集團(tuán)分別上繳稅收6.53億元、2.37億元，合計(jì)8.9億元，占財政總收入的25.5%，龍頭企業(yè)稅收貢獻(xiàn)十分明顯。

3、主體稅種保持增長

上半年，稅收征管部門抓大不放小，緊緊抓住重點(diǎn)稅源，入庫稅收累計(jì)完成263534萬元，同比增長5.84%，其中增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅三大主體稅種入庫稅收合計(jì)173575萬元，占全部稅收收入的65.86%，同比增長44.65%，高于稅收平均增幅38.81個百分點(diǎn)，主體稅種的高增長反應(yīng)出我市實(shí)體經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展良好。

4、民生支出保障有力

上半年，我市進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，積極統(tǒng)籌財政資金，壓縮一般性支出，確保工資的正常發(fā)放、重點(diǎn)工程建設(shè)、社會穩(wěn)定、民生工程和社會事業(yè)等各方面支出需要，滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展對資金的需求，一般公共預(yù)算支出累計(jì)362751萬元，同比增長24.6%；涉及民生且納入了GDP核算體系的八項(xiàng)重點(diǎn)支出累計(jì)達(dá)296206萬元，占總支出的81.7%，同比增長28%，在宜春各縣市增幅排第三，民生支出進(jìn)一步加大。

上半年，全市財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財政收入繼續(xù)保持了增長態(tài)勢，民生支出得到有力保障。但也要注意看到，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然持續(xù)存在，加上全面推行“營改增”、資源稅改革及減稅降費(fèi)等一系列政策性減收因素，對下半年組織財政收入、完成全年計(jì)劃提出巨大挑戰(zhàn)，收入形勢不容樂觀。同時，全市各項(xiàng)財政保工資、保民生、保增長、保改革等剛性需求巨大，今年一段時期收支矛盾依然突出。

為此，下半年，全市財政部門將繼續(xù)圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，著力創(chuàng)新舉措，同時，全面貫徹落實(shí)預(yù)算法各項(xiàng)規(guī)定要求，深化財稅體制改革，加強(qiáng)財政管理，努力做好以下六個方面的工作，確保圓滿完成全年財政預(yù)算任務(wù)。

(一)繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長預(yù)期目標(biāo)

繼續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，適度擴(kuò)大支出規(guī)模，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。繼續(xù)落實(shí)并完善營改增試點(diǎn)政策，簡化增值稅稅率結(jié)構(gòu)，將增值稅稅率四擋減至17%、11%和6%三擋，取消13%這一檔，擴(kuò)大減稅效應(yīng)。深入推進(jìn)“三去一降一補(bǔ)”，積極穩(wěn)妥去產(chǎn)能，千方百計(jì)降成本，進(jìn)一步清理規(guī)范基金和收費(fèi)，再取消、調(diào)整和規(guī)范一批行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，切實(shí)落實(shí)好中央、省已出臺的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，有效實(shí)施積極財政政策，發(fā)揮財政引導(dǎo)作用，助推綠色發(fā)展，通過預(yù)算安排、整合專項(xiàng)等方式，籌措資金支持化解過剩產(chǎn)能，籌集資金設(shè)立中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，通過政府財政性資金投入，引導(dǎo)社會資本進(jìn)入創(chuàng)新驅(qū)使動產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和政府鼓勵發(fā)展的領(lǐng)域，推動重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)跨越發(fā)展。適度擴(kuò)大支出規(guī)模，財政部門通過合理安排收入預(yù)算、全面盤活存量資金，確保財政支出強(qiáng)度不減且實(shí)際支出規(guī)模擴(kuò)大，增加的支出主要用于保障重點(diǎn)領(lǐng)域及民生支出需要。

(二)加速產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)

把培育、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為首要任務(wù)來抓，大力發(fā)展新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式和新服務(wù)，應(yīng)用新理念形成新動力，發(fā)展新經(jīng)濟(jì)提升動能，不斷做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群，提升發(fā)展質(zhì)量，做大經(jīng)濟(jì)總量。堅(jiān)持把招商引資、項(xiàng)目建設(shè)作為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)來抓，不斷優(yōu)化投資環(huán)境，依靠優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)有的放矢吸引投資，大力扶持一批本地優(yōu)質(zhì)企業(yè)、優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目兼并重組、裂變發(fā)展，壯大中企業(yè)梯隊(duì)，力爭一批重大項(xiàng)目早建成、早見效。

(三)深入推進(jìn)財稅體制改革，加快現(xiàn)代財政制度建設(shè)

扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算公開，積極探索加快推進(jìn)預(yù)算公開的措施和辦法，建立起自上而下、規(guī)范有效的預(yù)算信息公開制度體系，細(xì)化預(yù)算公開要求，全市預(yù)算公開逐步實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化、程序化。深化部門預(yù)算改革，加強(qiáng)項(xiàng)目庫特別是儲備項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率。清理整合專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，減少項(xiàng)目審批數(shù)量。認(rèn)真做好支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革試點(diǎn)工作。推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，逐步將績效管理范圍覆蓋所有預(yù)算資金，擴(kuò)大項(xiàng)目支出和部門整體支出的第三方績效評價數(shù)量，全面推行專家再評審，逐步推進(jìn)績效評價結(jié)果向社會公開。積極落實(shí)中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分和個人所得稅改革改革，繼續(xù)做好資源稅改革工作。加大財政保障力度，統(tǒng)籌支持推進(jìn)農(nóng)村改革、金融體制改革、醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革、社會保障制度改革等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革。

(四)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出

更加注重優(yōu)化結(jié)構(gòu)、用好增量、激活存量，著力改變支出項(xiàng)目只增不減的固化格局，合理安排扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等關(guān)系群眾切身利益的支出，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，減少對績效不高項(xiàng)目的預(yù)算安排。統(tǒng)一城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)生“兩免一補(bǔ)”政策，繼續(xù)開展薄弱學(xué)校改造等工作，支持構(gòu)建現(xiàn)代職業(yè)教育體系，進(jìn)一步完善學(xué)生資助政策體系。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助和個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，全面推開公立醫(yī)院綜合改革，落實(shí)和完善支持養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的政策措施，加大統(tǒng)籌社會救助資源力度，科學(xué)合理確定城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)。做好基本住房保障工作，大力支持棚戶區(qū)改造，提高農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金的精準(zhǔn)度。全力以赴推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧。支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和清潔生產(chǎn)，促進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

(五)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確保完成年度預(yù)算任務(wù)

編實(shí)編細(xì)財政預(yù)算，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)。收入預(yù)算編制實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥，支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出，積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量。按照預(yù)算法要求，加快上級轉(zhuǎn)移支付資金的分配、下達(dá)，及時批復(fù)部門預(yù)算，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。對于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢或預(yù)計(jì)年內(nèi)難以執(zhí)行的資金，及時調(diào)整用途，避免資金沉淀。深化國庫集中收付制度改革，合理撥付和調(diào)度資金，提高財政資金運(yùn)行效率。規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制度核算，加快資金審核支付進(jìn)度，優(yōu)化、簡化、合并資金審核支付工作流程，減少資金在中間環(huán)節(jié)的滯留。加大政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算力度，提高國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例。

(六)加強(qiáng)財政監(jiān)督，推進(jìn)干部作風(fēng)建設(shè)

2017年，財政部門將始終把抓好作風(fēng)建設(shè)放在突出位置，不斷強(qiáng)化公仆意識、責(zé)任意識和奉獻(xiàn)精神，以抓鐵有痕，踏石留印的干勁，聚積發(fā)展正能量，努力開創(chuàng)財政事業(yè)新局面。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，力求理論業(yè)務(wù)有新進(jìn)步。以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)和效能建設(shè)為抓手，進(jìn)一步加強(qiáng)黨的建設(shè)和干部隊(duì)伍政治思想工作，加強(qiáng)對政治理論、財政經(jīng)濟(jì)、金融法律等知識學(xué)習(xí)，組織安排好各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)和教育，推進(jìn)精神文明建設(shè)和干部素質(zhì)教育工作，切實(shí)提高凝聚力、執(zhí)行力和創(chuàng)造力。二是轉(zhuǎn)變作風(fēng)，力求服務(wù)效能有新提升。堅(jiān)持“心系群眾、財政為民”的服務(wù)理念，堅(jiān)守“作風(fēng)建設(shè)永遠(yuǎn)在路上”，不斷鞏固和拓展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動成果；堅(jiān)持“有則改之、無則加勉”的服務(wù)態(tài)度，正視日常工作短板，認(rèn)真分析，加以修正和完善；堅(jiān)持“慢作為就是不作為”的服務(wù)遵循，加強(qiáng)溝通，形成合力，提高辦事效率。三是防微杜漸，力求干部形象有新改觀。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，深入開展反腐倡廉教育，推進(jìn)財政系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，堅(jiān)決執(zhí)行“十三條禁令”，做到大事不糊涂，小事不馬虎。通過健全工作機(jī)制，加強(qiáng)教育引導(dǎo)，強(qiáng)化監(jiān)督制約，努力打造一支“團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、廉潔、高效”的財政干部隊(duì)伍，塑造財政良好形象。

主任、各位副主任、各位委員，2017年將召開黨的十九大，是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的重要一年，也是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年，在新的一年里，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹本次會議的決議，凝心聚力，改革創(chuàng)新，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，為我市經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展作出新貢獻(xiàn)!